Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos veikla

Ištrauka

Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos veikla
Kursinis darbas

TURINYS
ĮVADAS...............................................................................................................................................3
1. FINANSINIŲ NUSIKALTIMŲ TYRIMO TARNYBOS VEIKLOS .............................................4
IR INFORMACIJOS ŠALTINIŲ APŽVALGA ..................................................................................4
2. FINANSINIŲ NUSIKALTIMŲ TYRIMO TARNYBOS VEIKLOS TEORINIAI ASPEKTAI ...5
2.1. Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos istorija........................................................................5
2.2. Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos veiklos paskirtis, uždaviniai ir funkcijos...................7
2.3. Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos skiriamos nuobaudos už finansinius nusikaltimus..10
3. FINANSINIŲ NUSIKALTIMŲ TYRIMO TARNYBOS NUSIKALTIMŲ ANALIZĖ ..............13
IŠVADOS...........................................................................................................................................21
LITERATŪRA...................................................................................................................................24

ĮVADAS
Temos aktualumas: Finansinių nusikaltimų tyrimų tarnyba įsteigta prie vidaus reikalų
ministerijos, tobulina veiklos metodus, tam kad sumažinti finansinių nusikaltimų poveikį valstybės
finansams. Siekdama šio tikslo FNTT aktyviai dalyvauja įgyvendinant Nacionalinę nusikalstamumo
prevencijos ir kontrolės programą ir Nacionalinę kovos su korupcija programą. Tarnyba savo tikslą
įgyvendina vykdydama operatyvines priemones, atskleisdama nusikalstamas veikas ir atlikdama jų
ikiteisminį tyrimą bei prevenciją, vykdydama pinigų plovimo prevencijos priemones, užtikrinančias
Europos Sąjungos ir užsienio valstybių finansinės paramos lėšų gavimo ir panaudojimo teisėtumą,
atlikdama objektų ūkinės finansinės veiklos tyrimą ir pateikdama specialisto išvadas bei vykdydama
priemones, leidžiančias išieškoti nuslėptus mokesčius, ir siekia, kad ši veikla turėtų kuo didesnę
įtaką realioms įplaukoms į valstybės biudžetą.
Šiandien Lietuvoje sunku nepastebėti nusikalstamų veikų, susijusių su pinigų plovimu,
PVM grobstymu, Europos Sąjungos ir užsienio valstybių finansinės paramos lėšų neteisėtu gavimu
ir panaudojimu, atskleidimui, tyrimui ir prevencijai.
Šios nusikalstamos veikos daro itin didelę žalą valstybės biudžetui ir formuoja neigiamą šalies įvaizdį.
Darbo objektas: Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos veikla.
Darbo tikslas: išanalizuoti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos veiklą.
Darbo uždaviniai:
1.Išnagrinėti finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos veiklos paskirtį, uždavinius ir funkcijas;
2.Apibūdinti skiriamas nuobaudas FNTT už finansinius nusikaltimus;
3.Atlikti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos nusikaltimų analizę ir rodiklius įforminti.
Darbo metodai:
1.Mokslinės teorinės literatūros ir kitų informacijos šaltinių analizė.
2.Statistinių duomenų analizė.

1. FINANSINIŲ NUSIKALTIMŲ TYRIMO TARNYBOS VEIKLOS
IR INFORMACIJOS ŠALTINIŲ APŽVALGA
Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (toliau
– Tarnyba) – Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijai atskaitinga valstybės teisėsaugos įstaiga,
kurios paskirtis – vykdyti nusikaltimų, kitų teisės pažeidimų finansų sistemai ir su jais susijusių nusikaltimų,
kitų teisės pažeidimų atskleidimą bei tyrimą.
Teisėsaugos institucijų ir visų finansų įstaigų šaltiniais reikėtų laikyti visas rašytines ir
valstybės nustatyta tvarka patvirtintas teisės normas, kurios reglamentuoja teisėsaugos institucijų
veiklą, jų kompetenciją, veiklos pagrindus. Šiuo požiūriu visi disciplinos šaltiniai galėtų būti
skirstomi į įstatymus ir poįstatyminius aktus.
Teisėsaugos institucijų ir finansų įstaigų teisės šaltiniais yra pripažįstami visi Lietuvos
Respublikos įstatymai ir kiti teisės aktai neprieštaraujantys Konstitucijai, kurių reguliavimo dalykas
yra teisėsaugos institucijų ir finansų įstaigų veikla ir organizavimo pagrindai.
Prie minėtų įstaigų šaltinių neabejotinai reikėtų priskirti ir Lietuvos Respublikos
Konstitucinio Teismo nutarimus.
Prie teisėsaugos institucijų ir finansų įstaigų šaltinių grupės priskiriami atskiri įstatymai ir
poįstatyminiai aktai.